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这几个月在贵阳海创财务处工作生活中，我学习到了合同审核流程和费用报销时做付款结算单的流程。
在用友NC系统中付款结算单增加单据（现金），在交易对象类型中选择客商时要填写业务员，在结算方式中选择银企直联，如果是个体户需要填写名称。交易对象选择部门时，结算方式选择银行特转（工资性支出），个人报销时选择银企直联，备注注明报销。
1.审核合同金额
（1）重点注意合同金额与相应的资源项目是否匹配，而资源项目是否控制在相应的项目额度内，假如有超出的部分，是否有相应的审批执行程序；
（2）合同正文中的金额数目计算是否准确，大小写金额是否相同，与合同附件资料是否一致，对于框架合同，要留意框架合同金额是否合理，有没有金额上限的设置。
2.审核结算条款
针对预付款项、付款进度的管理要求在合同结算条款中是否符合企业管理的规定：
（1）对于不进行预付款的采购合同，分批次支付货款的具体支付比例依据合作商的信用等级来确定；
（2）对于需要支付预付款的特殊情况，要由管理层的特殊审批后再进行支付；
（3）对于合同中的结算方式(如现金交易、银行转账或银行票据等)要符合企业相关规定。合同正文中涉及的收款方的账户名称应与合同签订方的名称保持一致。
3.审核有关涉税的事项
重点注意合同中约定的发票开具问题和税负由谁承担的问题，是否符合税收法规的要求：
（1）合同中明确约定发票类型的，发票类型需与合同业务内容、业务性质保持一致；
（2）对于涉及增值税业务的票据，要明确标明开具的是增值税专票或者增值税普票，以及对应的税率;
（3）合同中未明确约定发票类型的，应通过“乙方须提供符合税法规定、以甲方财务要求的税务发票”等模糊方式进行。
